養(yǎng)老保險類型不同,退休金的計算方法也不同,通常可以分為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險、商業(yè)養(yǎng)老保險來看。
1、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險
只要在60周歲之前累計繳費滿15年,到達退休年齡后就可以開始領取養(yǎng)老金,繳費年限未滿15年的還可以在60歲進行一次性補繳,只不過補繳無法享受***補貼。其養(yǎng)老金計算公式為:
(1)退休后每月領取的養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金。
(2)基礎養(yǎng)老金:以當年度社保部門公布為準,不同地區(qū)可能有所差異。
(3)個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額/計發(fā)月數(shù)(60周歲為139,50周歲為195)。
以上海市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險為例:
假設某人每月繳納3300元,正常繳費滿15年,則每年可以享受***補貼575元,選擇60歲領取,如果不考慮個人賬戶利息、集體補助等金額,則每月的基礎養(yǎng)老金為1400元,個人賬戶養(yǎng)老金為(3300+575)×15/139=418元,退休后每月領取的養(yǎng)老金為1400+418=1518元。
假設某人選擇3000元的繳費檔次,一次性補繳15年,則基礎養(yǎng)老金為1400元,個人賬戶養(yǎng)老金為3000×15/139=323.74元,退休后每月領取的養(yǎng)老金為1400+323.74=1723.74元。
2、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險
一般是用人單位為其職工購買的,保費由用人單位和職工共同承擔,只要參保人在法定退休年齡之前累計繳費滿15年,那么退休之后就可以按照約定領取養(yǎng)老金。其計算公式為:
(1)退休后每月領取的養(yǎng)老金=基礎養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金。
(2)月基礎養(yǎng)老金=(上年度全市職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%。
(3)月個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額/計發(fā)月數(shù)(60周歲為139,50周歲為195)。
(4)若是1992年年底之前參加工作的,那么還可以領取一筆過渡性基本養(yǎng)老金,具體以當?shù)氐纳绫2块T規(guī)定為準。
以上海市城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險為例:
繳費基數(shù)為12000元,繳費指數(shù)為1,個人按8%的比例繳納,假設退休前一個月平均工資為25000元,累計交滿15年,那么退休后每月領取的基礎養(yǎng)老金=(25000+25000×1)÷2×15×1%=3750元,個人養(yǎng)老金=(12000×8%×12×15)÷139=1243元,如果不考慮過渡性養(yǎng)老金,每月可領取3750+1243=4993元。
3、商業(yè)養(yǎng)老保險
不同的商業(yè)養(yǎng)老保險對于保險金的給付標準不同,因此沒有具體的養(yǎng)老金的計算方法。
以太平e養(yǎng)添年養(yǎng)老年金保險為例:
假設30歲男性投保,每年繳費10000元,選擇交15年保終身,60周歲時開始領取,如果選擇按月領取,則被保險人平安生存至60周歲后,如果選擇按月領取,每月可以領取的養(yǎng)老年金為1288.8元;如果選擇按年領取,則每年可以領取的養(yǎng)老年金為15224.59元。